Moet een familietrustaccount deel uitmaken van de pensioenplanning?

Veel mensen denken dat familietrust alleen voor de rijksten is, maar als uw pensioenvermogen hoger is dan $ 500.000, wilt u misschien de optie overwegen. Vertrouwen wordt steeds gebruikelijker bij mensen die met pensioen gaan met 401 (k) s en IRA's dichtbij of boven dat bereik. Het is niet altijd een goed idee, maar er zijn redenen waarom sommige mensen er misschien een willen maken. (Zie voor meer informatie Een trustfonds opzetten als u niet rijk bent.)

"Het eerste wat ik klanten vertel om het te doen, is het niet te doen," vertelde advocaat James Davis, die de belastingpraktijk leidt bij Gunster, een advocatenkantoor met hoofdkantoor in West Palm Beach, Fa. Tegen Bankrate.com. “Vertrouwen als begunstigden van IRA's kan erg ingewikkeld zijn. Als het niet goed wordt gedaan, kan dit onmiddellijk gevolgen hebben voor de inkomstenbelasting ', zegt hij.

Op de juiste manier uitgevoerd, kan een trust echter in sommige situaties nuttig zijn.

Redenen om vertrouwen te overwegen

Een trust kan uw beste optie zijn als u het volgende wilt bereiken:

  • Controle Als u overweegt om pensioenvermogen onder uw kinderen en kleinkinderen te verdelen en u wilt hun uitgaven aan dat vermogen controleren, dan kan een trust een goede optie zijn. In de trust kunt u aangeven hoe en wanneer het geld zal worden verdeeld. U kunt bijvoorbeeld aangeven dat een kind geen volledige toegang heeft tot zijn deel van het vertrouwen totdat het kind 30 jaar oud is. St. Louis University School of Law Professor Bradley E. S. Fogel schrijft: “Het kan onverstandig zijn om het kleinkind aan te wijzen als begunstigde, zelfs als ze volwassen is. Het kleinkind kan bijvoorbeeld onvolgroeid, arbeidsongeschikt of een bezetene zijn. In elk van deze gevallen zou de bescherming van het kleinkind en de activa beter zijn als de IRA in vertrouwen aan het kleinkind in vertrouwen zou worden overgelaten. Het vertrouwen moet echter zorgvuldig worden gestructureerd, zodat de levensverwachting van het kleinkind wordt gebruikt om de vereiste minimale distributies te berekenen. "
  • Uitrekken  De IRS vereist de distributie van uw pensioenactiva, zelfs die welke zijn geërfd met behulp van een Roth IRA, maar een goed ontworpen vertrouwen kan hun levensduur verlengen. Davis beveelt het gebruik van afzonderlijke trusts aan voor meerdere begunstigden: "Op die manier kan elke individuele begunstigde zijn of haar eigen leeftijd gebruiken om de vereiste minimale uitkeringen te bepalen." Hij vervolgt echter dat "het soms gemakkelijk is om te splitsen de IRA in meerdere IRA's als u meerdere begunstigden hebt 'in plaats van een trust te gebruiken.
  • Bescherming van activa Wanneer een begunstigde een Roth IRA erft, vereist de IRS dat de uitkeringen gebaseerd zijn op zijn of haar leeftijd. Deze uitkeringen kunnen in het individuele vertrouwen van een kind gaan totdat hij of zij de leeftijd bereikt die door het vertrouwen is aangewezen. (Zie voor meer informatie Hoe trustfondsen uw kinderen kunnen beschermen.)

Zoek een vertrouwensspecialist

Als u wilt verkennen met behulp van een vertrouwensrelatie, moet u iemand vinden die de IRS-regels begrijpt. De financieel adviseur van Arizona, M.D. Anderson, die gespecialiseerd is in geërfde IRA-problemen, waarschuwde dat het van cruciaal belang is iemand aan te nemen die de regels van de IRA begrijpt; anders kan het geld verloren gaan aan belastingen.

“Het is niet verrassend dat de Treasury-voorschriften vereisen dat als uitkeringen worden uitgerekt over de levensverwachting van vertrouwensbegunstigden, de vertrouwensbegunstigden in de eerste plaats identificeerbaar moeten zijn, wat in het algemeen betekent dat ze ofwel bij naam moeten worden geïdentificeerd, of als leden van een "klasse" van begunstigden die identificeerbaar zouden kunnen zijn wanneer de tijd komt (bijvoorbeeld "mijn kinderen" of "mijn kleinkinderen" zou prima zijn, maar "wie mijn curator besluit uitkeringen te doen" zou dat niet doen). Het is met name ingebed in deze vereiste dat alle begunstigden worden geïdentificeerd, dat zij identificeerbaar zijn als aangewezen begunstigden, wat betekent dat ze individuele, levende, ademende mensen moeten zijn als begunstigden ', schrijft Michael Kitces, een financiële planner met een website die hij' Nerd's Eye View 'noemt.

Overweeg kosten

Naast het vinden van de juiste professional, moet u ook goed kijken naar de kosten van het opzetten van een trust. Alleen de eerste installatie kan ergens tussen de $ 1500 en $ 5000 zijn om zowel een deskundige advocaat als een beleggingsbeheerder te betalen. U moet ook iemand betalen om de belastingaangifte van de trust in te dienen, die ongeveer $ 500 tot $ 1500 zal toevoegen, afhankelijk van de complexiteit van de trust.

Het komt neer op

Vertrouwen als begunstigde van uw pensioenvermogen kan in sommige situaties uw beste keuze zijn. Als u echter besluit die route te nemen, moet u zeker adviseurs vinden die goed thuis zijn in het opzetten van een route volgens de IRS-regels.

 

 

Loading...