Aan de slag met uw Estate Plan

Estate planning is meer dan alleen een testament hebben. Het is een continu planningsproces om de financiële impact van uw overlijden op degenen die u achterlaat te verzachten.

Door nu slechts een paar uur en dollars uit te geven, kunt u uw geliefden of begunstigden redden van het betalen van wel 35% onroerende voorheffing. Maar een goed opgezet landgoedplan kan niet alleen de belastingaanslag verlagen, maar ook uw geliefden helpen veel van de problemen die zich voordoen bij het regelen van een landgoed te begrijpen, op te lossen en voor te bereiden. We laten u zien waar u moet beginnen.

Sterven zonder een wil

Sterven zonder een wil staat bekend als stervende ingewanden. Als dit in de VS zou gebeuren, zou de wetgeving inzake de opvolging van ingewanden van kracht worden en zouden uw familieleden door de erfopvolging moeten gaan om eigendom van activa te claimen, misschien zelfs om te vechten over activa. De staat zou bepalen hoe uw eigendom overgaat naar uw erfgenamen. Als er geen erfgenamen voldoen aan de formule van de staat, kunnen uw activa eigendom worden van de staat. Een testament kan je helpen de valkuilen van de stervende darm te vermijden. Zelfs als u een testament hebt, zullen uw activa echter nog steeds worden onderworpen aan het tijdige en kostbare proces van procesvoering (betrokkenheid van de rechtbank).

Hoe een testament kan helpen

Een testament stelt u in de eerste plaats in staat om de verdeling van uw vermogen te controleren en uw laatste wensen te vermelden.

Een heel belangrijk voordeel van een testament is dat u hiermee een voogd kunt aanbevelen om voor uw kinderen of andere afhankelijke begunstigden te zorgen in geval van uw overlijden. Omdat dit een overweldigende verantwoordelijkheid is, moet je je voogd (en) zorgvuldig selecteren en ook hun toestemming vragen voordat je ze in je testament vermeldt. Hoewel de definitieve beslissing over voogdij door de rechtbank wordt genomen, wegen de rechtbanken veel gewicht aan de beslissing van de ouder in het testament.

Andere belangrijke items in uw testament zijn clausules die de testament en het doel ervan verduidelijken. In de exordiumclausule vermeldt u bijvoorbeeld uw naam en woonplaats en verklaart u het document officieel als testament. Let op dat in deze clausule het testament alle eerdere testamenten vervangt en nietig maakt.

In het testament moet u ook de uitvoerder / beheerder van uw nalatenschap vermelden en hoe u wilt dat die persoon uw activa verdeelt, inclusief hoe al uw schulden, belastingen en begrafeniskosten moeten worden betaald. Om familiegeschillen te voorkomen, wilt u misschien een clausule over niet-betwisting toevoegen, waarin staat dat als een begunstigde het testament betwist, zijn of haar aandeel ongeldig wordt. Natuurlijk is een niet-betwistbaarheidsclausule niet geschikt voor de omstandigheden van elk gezin.

Hoe te beginnen met uw Estate Planning

Nu je het belang van het hebben van een testament begrijpt, is hier een lijst met stappen die een overzicht geven van het proces van landgoedplanning:

  • Maak een lijst van al uw activa en passiva.
  • Open een gezinsdiscussie over wie de voogd moet zijn voor uw kinderen.
  • Controleer en update uw huidige begunstigden (die zijn aangewezen voor IRA's, levensverzekeringen, enz.).
  • Bekijk de huidige limieten voor de vrijstelling van de federale vermogensbelasting (hieronder besproken).
  • Bepaal de verdeling van uw vermogen bij uw overlijden (familie, liefdadigheidsinstelling, enz.).
  • Bespreek uw begrafenisarrangementen met uw echtgenoot of familie.
  • Roep de hulp in van een gecertificeerde advocaat voor landgoedplanning.

Een eenvoudig testament kan al uw behoeften op het gebied van landgoedplanning dekken als de waarde van uw landgoed aanzienlijk onder het bedrag van de uitsluiting van de belasting op vermogen valt. De federale vermogensbelasting is een accijns die wordt geheven op de overdracht van iemands eigendom die een bepaald bedrag overschrijdt op het moment van overlijden van die persoon. Als uw nalatenschap meer waard is dan het bedrag voor belastinguitsluiting, kan de belasting aanzienlijk zijn.

Als zodanig moet u echt serieus naar uw persoonlijke situatie kijken en, als uw nalatenschap meer is dan de belastinguitsluiting, kijken naar meer landgoedvermindering en planningstechnieken, die uw begunstigden zullen helpen de vermogensbelasting te vermijden (we bespreken deze technieken verder hieronder). Houd er rekening mee dat directe overdrachten aan uw echtgenoot niet worden belast - deze activa worden niet belast totdat hij / zij sterft (dit wordt een huwelijksaftrek genoemd). (Zie ook: Wie is de begunstigde van uw account?)

Estate-reductie en planningsopties

Laten we eens kijken naar enkele tools voor landgoedplanning en technieken voor landgoedvermindering:

  • Gebruik trusts om de uitsluiting te maximaliseren en probate te voorkomen. Trusts helpen u hierbij omdat ze zijn toegewezen aan een begunstigde.
  • Profiteer van donaties aan goede doelen om uw vermogen te verminderen.
  • Gebruik uw nalatenschap om educatieve en medische kosten voor het gezin te betalen, aangezien deze aftrekbaar zijn van de belasting.
  • Lenen activa aan familieleden om uw nalatenschap te minimaliseren.
  • Koop levensverzekeringen om te helpen bij het betalen van successierechten, maar vergeet niet dat levensverzekeringen alleen onder bepaalde voorwaarden uitbetalingen opleveren (uitvoerder of begunstigde moet eigenaar zijn).
  • Gebruik jaarlijks geschenk om belastingen te minimaliseren en de waarde voor uw dierbaren te maximaliseren op uw wil.
  • Zet duurzame volmachten op.
  • Stel uw begrafenis- en begrafenisplannen op.
  • Zoek professionele hulp van uw financieel adviseur, een specialist in vermogensplanning of een advocaat die gespecialiseerd is in landgoederen.

Soms kunnen veranderingen in uw leven - zoals een plotselinge toename van rijkdom, een nieuw huwelijk of hertrouwen, de geboorte van een kind, een ernstige ziekte of een overlijden in het gezin - aanleiding zijn voor een evaluatie van een goed plan. Al deze factoren kunnen uw huidige plan beïnvloeden en vereisen herzieningen of toevoegingen.

Samenvatting

Estate planning is echt in het belang van en voor uw dierbaren, waardoor de juridische en financiële problemen gemakkelijker te behandelen zijn als u overlijdt. Omdat de planning voor de dood niet altijd een prioriteit nummer 1 is, hebben we de neiging om het instellen van de juridische documenten uit te stellen. Maar ten minste moet elke competente volwassene een testament hebben. De problemen in verband met erfgenaam, schuldeisers, oplichters, rechtszaken, advocaten en overlijdensbelastingen kunnen allemaal de afwikkeling van uw nalatenschap verlengen. Wacht niet om je plan te bepalen totdat je de horrorverhalen van iemand anders hebt gehoord.

Bekijk de video: Zo ga je slim om met een erfenis of schenking Kijker aan Z (Oktober 2019).

Loading...