Waarom HSA's meer beroep doen op inkomens met een hoog inkomen

Misschien heb je de laatste tijd veel over HSA's gehoord. Een Health Savings Account of HSA is een spaarrekening met een uniek drievoudig belastingvoordeel. Bijdragen verminderen het belastbaar inkomen, hun groei binnen het account is belastingvrij en gekwalificeerde opnames (dat wil zeggen, die worden gebruikt voor medische kosten) zijn ook belastingvrij. Maar one-size beleggingsopties passen zelden bij iedereen. Zou een HSA financieel zinvol voor u zijn?

Hoe ze werken

Om in aanmerking te komen om bij te dragen aan een HSA, moet de belastingbetaler een hoog aftrekbaar gezondheidsplan hebben, gedefinieerd als een plan met een aftrekbaar bedrag van minimaal $ 1.300 (individueel) of $ 2.600 (gezin), tegen 1 decemberst van het jaar (bijdragebedragen pro rata voor in aanmerking komende belastingplichtigen die voor een deel jaar in aanmerking komen). Een enkele persoon kan in 2015 tot $ 3.300 storten op een HSA ($ 3.350 in 2016). Belastingbetalers van 55 jaar en ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 per jaar leveren. Voor een gezin is de contributielimiet vastgesteld op $ 6.550 voor 2015 en $ 6.750 voor 2016. Gezamenlijke HSA-accounts zijn niet toegestaan; elke persoon moet zijn / haar eigen account hebben. Een deel van de bijdrage kan de vorm hebben van fondsen van de werkgever van de belastingbetaler - in feite gratis geld.

Het gehele gestorte bedrag is fiscaal aftrekbaar op aangiften voor dat jaar, zelfs voor filers die hun inhoudingen niet specificeren. Bijdragen van een werknemer rechtstreeks uit looncheques worden gedaan met voorbelasting, waardoor zijn of haar bruto-inkomen wordt verlaagd. Werkgeversbijdragen worden door de werkgever in mindering gebracht op het belastbaar inkomen, niet gespecificeerd door de werknemer.

Fondsen op de rekening betalen zorgkosten nu of in de toekomst. Opnames worden niet belast zolang ze worden gebruikt voor kwalificerende kosten, inclusief alternatieve zorgbehandeling (acupunctuur of chiropractie, bijvoorbeeld), recepten, doktersbezoek co-pays, geestelijke gezondheid en verslavingszorg, tandheelkundige en gezichtszorg, stoppen met roken programma's , hulpdieren, premies voor langdurige zorgverzekeringen en vele andere medische goederen en diensten. De IRS werkt periodiek de toegestane uitgaven bij; zie Pub 502 of neem contact op met uw verzekeraar voor de meest actuele lijst.

In tegenstelling tot Flexible Spending Accounts hebben HSA's geen gebruik-of-verlies-functie. Het account is van de belastingbetaler en gaat niet verloren wanneer de persoon van baan verandert of het geld niet voor het einde van het kalenderjaar gebruikt. Fondsen worden van jaar tot jaar overgedragen, waardoor HSA's een geweldig spaarinstrument zijn voor steeds hogere medische rekeningen die zich in de komende jaren kunnen voordoen.

Een bonusvoordeel is dat na de leeftijd van 65, de accounteigenaar distributies van de HSA mag nemen voor ieder doel, gezondheidsgerelateerd of niet; hij of zij betaalt gewone inkomstenbelasting, maar zonder boete.

De voordelen

HSA's profiteren veel belastingbetalers, vooral in het licht van het feit dat een typisch paar dat vandaag 65 wordt gemiddeld $ 220.000 aan medische kosten voor hun overlijden zal betalen, volgens een studie uit 2013 van Fidelity Benefits Consulting. Volgens het Employee Benefits Research Institute (EBRI) kon een 55-jarige belastingbetaler die elk jaar tot het 65e jaar het maximale bedrag bijdraagt ​​aan een HSA, een saldo van $ 60.000 zien van een totale bijdrage van ongeveer $ 42.000, uitgaande van een rendement van 5% . Veel grote HSA's voor beleggingsfondsen behalen een rendement op 10 jaar dat aanzienlijk hoger is dan 5%.

Een agressieve, hoogverdiende 45-jarige die het maximum bespaart, inclusief inhaalpremies indien in aanmerking komend, zou op de leeftijd van 65 jaar een saldo van $ 150.000 kunnen zien. Als het rendement 7,5% is, wat volledig haalbaar lijkt, is het saldo stijgt naar $ 193.000.

Duizendjarige ondernemers nemen er nota van: een HSA-eigenaar in de 28% belastingschijf die op 25-jarige leeftijd begint en na verloop van tijd 7,5% op de rekening verdient, zal bijna $ 350.000 alleen aan federale inkomstenbelastingen besparen, om nog maar te zwijgen over staatsbelastingen of andere loonheffingen.

Wie profiteert het meest

HSA's werken het beste voor grootverdieners en mensen met een hoog inkomen. Waarom? Ten eerste moet u, net als bij elke fiscaal voordelige beleggingsstrategie, in een van de hoge belastingschijven zitten om aanzienlijk geld te besparen met een belastingaftrek.

Ten tweede vergt het leveren van die maximale bijdragen (de enige manier waarop u die maximale groei van activa op de weg gaat halen) diepe zakken - en niet alleen vanwege de beet in uw salaris. HSA's werken met een hoog aftrekbaar ziekteverzekeringsplan, vergeet niet. Dat betekent dat u minimaal $ 1.300 (en vaak veel meer, afhankelijk van het beleid) contant moet betalen in jaarlijkse medische rekeningen - voordat de verzekering ingaat.

De sleutel is om een ​​solide beleggingsrekening voor HSA-fondsen te vinden. Veel financiële instellingen bieden HSA's aan, maar niet allemaal beleggen ze agressief fondsen of geven de rekeninghouder zelf controle over hoe de fondsen worden belegd. Er is een beheerder nodig die beleggingsopties kan aanbieden die overeenkomen met de risicotolerantie van de rekeninghouder. Zelfstandigen kunnen het belastbaar inkomen verder verlagen door premies voor de ziektekostenverzekering zelf te betalen, waardoor HSA-middelen worden bespaard voor de toekomst.

Wie profiteert minder

HSA's zijn geen grote geldspaarders voor mensen met een lager inkomen. Om te beginnen is het onwaarschijnlijk dat gezinnen met lage inkomens het extra geld hebben om weg te stoppen in een HSA. Ironisch genoeg zitten degenen die kiezen voor de minst dure Affordable Care Act-plannen toch vast met hoge eigen risico's.

In Californië kan een 35-jarige persoon die $ 25.000 per jaar verdient, op de ziekteverzekeringsmarkt van de staat (ook wel 'de beurs' genoemd) een HSA-in aanmerking komend Blue Shield Bronze-plan kopen met een aftrekbaar bedrag van $ 4.500 voor $ 143 per maand. Of de persoon kan kiezen voor een verbeterd Blue Shield-abonnement voor $ 187 per maand en het medisch eigen risico verlagen tot $ 1.900. Aangezien $ 25.000 minder is dan 250% van het federale armoedeniveau ($ 29.425), komt het individu waarschijnlijk in aanmerking voor een subsidie ​​voor het delen van kosten die de maandelijkse dekkingskosten zou moeten verlagen en de eigen risico's en andere kosten zou helpen verlagen (u moet een Silver-plan kopen om dit te krijgen - zie Kies uit gezondheidsplannen voor brons, zilver, goud en platina).

Gezinnen met een gemiddeld inkomen en gezinnen die aanzienlijke medische kosten verwachten, zullen waarschijnlijk ook profiteren door niet de hoog aftrekbare HSA-route te volgen. Zie voor meer cijfers kraken Overschakelen naar een hoog aftrekbare PPO om een ​​HSA te krijgen?

Het komt neer op

"HSA's werken het beste voor mensen die niet in aanmerking komen om een ​​verzekering te kopen op de beurs", zegt Craig Gussin, vice-president van Public Affairs voor de California Association of Health Underwriters. "Belastingbetalers met lage inkomens zullen niet elke maand aanzienlijk geld besparen; ze geven goedkope diensten op zonder veel besparingen. Het komt allemaal neer op de cijfers. HSA's werken het beste voor mensen boven de 50 met een groepsplan, met een hoog inkomen en geen fiscale subsidie. "

Natuurlijk zal een gezond persoon in elke inkomensgroep die verwacht dat hij gedurende het jaar weinig of geen medische zorg nodig heeft, altijd vooruit komen door het algehele goedkopere plan te kiezen en het verschil te maken.

En hoewel HSA's goede, fiscaal voordelige voertuigen zijn, zijn anderen beter. Financiële planners zijn het erover eens dat individuen eerst maximaal 401 (k) plan- en IRA-bijdragen voor het jaar moeten maximaliseren. Daarna kunnen ze beginnen met het financieren van een HSA.

Zie ook Hoe gebruikt u uw HSA voor uw pensioen?

 

Loading...